ZÁKLADNÍ SKUPINY ÚVĚRŮ

ÚVĚRY PRO PODNIKATELSKÉ ÚČELY
fáze: 1. Žádost o úvěr a podklady
a) Podnikatelský záměr
- obsahuje analýzu oboru, ve kterém firma podniká nebo chce podnikat
analýzu odbytového zajištění
analýzu konkurenčního prostředí
analýzu výrobních faktorů (vybavení, prostory, materiál ...)
analýzu cen (vstupy a prodejní ceny)
rozbor dodavatelského zajištění,kalkulace, očekávaný objem prodeje a rizika okolností = vliv cestovního ruchu a z podnikání
b) Analýza současné a předpokládané finanční situace ÚJ
- pro období úvěrového vztahu, informace získáme z rozvahy, výsledovky a výkazu o cash flow
c) Doklad o právní subjektivitě klienta = doklad totožnosti
d) Návrh zajištění úvěru a doklady
e) Další doklady - stavební povolení, projektová dokumentace, přehled zadlužitelnosti u jiných pen. ústavů
Informace od žadatele je třeba ověřit a doplnit z vnějších zdrojů (tj. od odběratelů, dodavatelů.....)
2. Analýza získaných informací (podle 6"C")
- při hodnocení bonity klienta nelze stanovit závazný postup. Závisí na mnoha okolnostech (Zda jde o dlouho či krátkodobý úvěr, nízký či vysoký, dřívější spolupráce s klientem...)
Banka zkoumá: kvalitu a reálnost podnikatel. záměru
způsob zajištění úvěru
finanční a majetkovou situace ÚJ
Banka může provést: analýzu údajů získaných z výsledovky podniku (V, N, ziskové marže, HV...)
analýzu údajů získaných z bilance (aktiva a pasiva)
analýzu toku peněžních prostředků
=cash flow = čistý přírůstek fin. prostředků, které podnik skutečně obdrží za určité období
- hl. zdroje CF jsou zisk a odpisy, CF je hlavní ukazatel schopnosti podniku financovat z vlastních zdrojů své podnikání
CF = TRŽBY - NÁKLADY (zmenšené o odpisy)
CF = ČISTÝ ZISK + ODPISY
analýzu pomocí poměrových ukazatelů
- vztah mezi 2 a více položkami fin. výkazů
A. Ukazatel rentability = schopnost podniku vytvářet zisk ( v %)
B. Ukazatel likvidity = schopnost podniku dostát splatným finančním závazkům
- udává kolik % z celkových aktiv podniku je fin. cizím kapitálem. Na základě důkladné fin. analýzy banka rozhodne, zda se jedná o klienta výborného, průměrného, rizikového nebo o klienta s nereálným podnikatelským záměrem a zda úvěr žadateli poskytne či ne.
C. Ukazatele zadluženosti = čím větší podíl cizího kapitálu při financování činnosti podniku, tím většímu riziku jsou věřitelé podniku vystaveni
3. Uzavření úvěrové smlouvy
- banka si opatří úvěrovou dokumentaci a na klientovi požaduje, aby si u ní otevřel běžný účet, ze kterého bude provádět splátky úvěru a úroku.
4. Kontrola dodržování podmínek úvěr. smlouvy
- potíže se splácením úvěru? banka postupuje takto:
a) užší spolupráce s dlužníkem, uplatnění nápravných opatřeních (snížení režijních nákladů, zvýšení vlastního kapitálu, změna v marketingové strategii podniku, změna v managementu podniku...)
b) rekonstrukce (změna) dluhu zákazníka (dlužník v blízké budoucnosti překoná fin. problémy a tak banka může povolit odklad splatnosti některé splátky nebo prodloužit lhůtu pro splacení nebo zvýší úvěr)
c) Uplatnění zástavního práva (banka ho využije k uhrazení úběru nesplaceného, zváží možnost spolupráce s dlužníkem, existencí svého práva)
d) Podání návrhu na konkurz (bankrot dlužníka představuje krajní, ale ne nejlepší řešení pro banku. Musí čekat na soudní rozhodnutí a nemá jistotu, že bude úvěr splacen celý)

ÚVĚRY OBČANŮM
Podmínka úvěru občanům jsou standardizovány - stanoveny stejné podmínky (úrok. sazby, způsob zajištění, lhůty splatnosti.....)
fáze: 1. Žádost o poskytnutí úvěru + co předloží klient (průkaz totožnosti, potvrzení zaměstnavatele o výši prac. příjmu nebo daňové přiznání)
2. Všechna "C" se posuzují
- plat. schopnost zákazníka, po srážkách splátek úvěru musí být zachováno životní minimum, úvěry jsou zajišťovány ručiteli (6 - 7 osob), zástavou nemovitosti nebo kombinací
3. Úvěrová smlouva + další smlouvy
banka může provádět z úvěru platby za zboží, vyplatit částku úvěru občanovi, poskytnout zákazníkovy kontokorentní úvěr (staví úvěrový rámec)

C. ESKONTNÍ ÚVĚR – krátkodobé odkoupení  cenných papírů před splatností (směnky) srazí si z hodnoty směnky úrok a eskontní odměnu.Věřitelem se stává banka.V případě nekryté směnky banka požaduje náhradu u posledního majitele směnky.

D. LOMBARDNÍ ÚVĚR
- KBÚ, krytý movitou zástavou (CP, zboží, pohledávky, drahé kovy .....)

E. HYPOTEČNÍ ÚVĚR
- účelový úvěr na financování bytových potřeb , na výstavbu domu, rekonstrukce, je zajištěn zástavním právem k nemovitosti, je splácen anuitami, poskytují ho hypoteční banky, které získávají zdroje na poskytnutí úvěru prodejem hyp. zástavních listů = druh dluhopisu, nákup je považován za velmi jistý způsob uložení peněz. Jmenovitá hodnota hyp. zást. listů i včetně úroků je krytá pohledávkami z hypotečních úvěrů, které jsou zajištěny nemovitostmi. Hyp. banky emisí těchto listů získávají zdroje na hyp. úvěry.